未经银行批准，单位不得擅自坐支现金。（)

A.指定专人保管财务专用章，签发支票的个人名章由，其本人保管对重要的货币资金支出业务，实行集体决策审批

B.保管支票簿的人员不能同时负责现金支出

C.现金收入当日存入银行，未经财务主管批准不得坐支

D.指定出纳人员每月核对银行账户，编制银行存款余额调节表

A.单位应当定期与往来客户通过核对账单等方式核对应收账款、应收票据、预收账款等往来款项。如有不符，应查明原因，及时处理

B.单位应将销售收入及时入账，不得账外设账，不得擅自坐支现金

C.单位应收票据的取得和贴现必须经由保管票据以外的主管人员的书面批准

D.单位注销的坏账应当进行备查登记，做到账销案存

A.严禁擅自对外担保、投资

B.严禁私设单位银行账户、坐支现金、套取现金、私设“小金库”

C.严禁私招乱雇用工

D.严禁计划外工程

A.企业应当定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符

B.企业应当指定专人定期核对银行账户，每月至少核对一次，编制银行存款余额调节表

C.企业应当严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用

D.企业现金收入应当及时存入银行，不得用于直接支付企业自身的支出，因特殊情况需坐支的，应事先经公司管理层或治理层批准

A.应当加强现金库存限额的管理，超过库存限额的现金应及时存入开户银行

B.企业应根据《现金管理暂行条例》，结合本企业的实际情况，确定本企业的库存现金开支范围和现金支付限额

C.企业借出款项必须执行严格的审核批准程序，严禁擅自挪用、借出货币资金

D.企业取得的货币资金收入必须及时入账，不得账外设账，严禁收款不入账

E.企业不得坐支库存现金，如确需坐支的，应报开户银行审核批准，并核定坐支范围和限额

A.企业应当定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符

B.企业应当指定专人定期核对银行账户，每月至少核对一次，编制银行存款余额调节表

C.企业应当严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用

D.企业现金收入应当及时存入银行，不得用于直接支付企业自身的支出，因特殊情况需坐支的，应事先经公司管理层或治理层批准