审批人对采购员提交的订单／合同进行在线审批。（)

A.在订单发出后，采购员需要跟踪每个订单的所有过程，以保证完成企业规定的以及自购的订单跟踪任务

B.订单发出后采购专员不需要跟踪整个过程][至收获入库

C.采购专员不需完成企业规定的以及自购的订单跟踪任务

D.采购订单的取消、违反合同及其他未规定处理规范的问题的处理方案由相关权限审批人审批后方可执行

A.是否授信

B.授信额度金额

C.额度支用期(或贷款期限)

D.需要落实的担保条件

关于小额贷款流程以下说法正确的是()

A.借款人应按照合同约定的还款计划、还款方式偿还贷款本息，贷款偿还采用现金还款的方式进行

B.借款人可以分次支用、循环支用商户保证贷款

C.审查岗对信贷员提交的客户证明材料、贷款申请资料、授信调查报告等内容进行审查，并给出明确的审查意见后提交有权人员或机构审批

D.小额贷款审查岗对客户资料初审通过后，指派信贷员对申请客户进行详细调查，同时指定该客户的管户信贷员

A.《采购合同结算单》

B.《新产品检测报告》

C.《材料检验报告》

D.《不合格品评审处置单》

A.直接找财务部审批

B.邮件发送采购小组

C.采购员在汇联易系统中，提交预付款申请，发起审批流，逐级审批

D.其他

A.采购选择不合理

B.未采取合适的采购策略

C.质量保证缺失

D.未按流程先审批再执行

审计人员在对某厂材料采购业务进行审计时发现，该厂材料采购内部控制制度的实施方法如下：

(1)首先由仓库根据生产需要和库存情况，提出材料采购申请，填写1份“请购单”，并交供应科审核批准。

(2)供应科根据事前制订的采购计划，对“请购单”进行审核。如果符合计划，则批准，组织采购；如果与计划不符，则单独请厂长审批。

(3)决定采购的材料，供应科填写一式二联的“订购单”，一联由供应科留存，另一联由采购员交供货单位，采购员持“订购单”与供货单位协商采购并签订购货合同。

(4)购货合同的正本留供应科，并与“订购单”核对，副本分别交仓库和财务科，以备将来备考。

(5)采购来的材料运抵仓库，由仓库保管员验收入库，将运抵的材料与采购合同副本、供货单位发来的“发运单”相互核对，然后填写一式三联的“验收单”，一联由仓库留存，作为登记材料明细账的依据，一联交供应科，一联交财务科。

(6)供应科收到“验收单”后，将“验收单”与购货合同副本、供货单位发来的发货票、银行结算凭证相核对，根据核对结果，确定此项采购业务的完成情况。

(7)财务科接到“验收单”后，由主管材料核算的会计人员，将“验收单”与购货合同副本、供货单位发来的发货票、银行结算凭证相核对。如果核对相符，则如数支付货款，否则拒付货款。

(8)应支付货款的，由会计人员开出付款凭证，交出纳员办理付款手续。

(9)出纳员付款，在进货发票上加盖“付讫”戳记，现转交会计人员记账。

(10)将财务科的材料明细账，定期与仓库的材料明细账相核对。

要求：

(1)评审该厂材料采购内部控制制度，指出控制的强点和弱点。

(2)针对弱点，提出改进意见。