金融机构需判断非自然人客户是否属于简化或者豁免受益所有人识别的范畴，无法做出准确判断的，可以豁免其受益所有人识别（）

B．支行运营经理负责审核受益所有人权属形成证明文件及客户补充信息采集表的真实性和合法性

C．总行流程银行人员负责审核相关资料的合规性、有效性及逻辑关联性

D．对于标准一、三需审核相关自然人是否属于直接或间接25%（含）以上股权或收益权，是否存在错漏的情况;对于标准二、四、需提供材料核实客户不存在直接或间接25%（含）股权或收益权自然人的情况

B.在洗钱与恐怖融资风险得到有效管理的前提下，例如非自然人客户为股权结构或者控制权简单的公司，为避免妨碍或者影响正常交易，义务机构可以在与非自然人客户建立业务关系后，尽快完成受益所有人身份识别工作

C.对于属于简化或者豁免受益所有人识别的范畴的非自然人客户出现高风险情形时，仍可以简化或者豁免受益所有人识别

D.获取的非法定信息、数据或者资料可以独立作为识别、核实受益所有人身份的证明材料

A.差别化,强化

B.差别化,简化

C.统一化，强化

D.统一化，简化

A.公认具有较高风险的行业(职业)

B.与特定洗钱风险的关联度。例如，客户或其实际受益人、实际控制人、亲属、关系密切人等属于外国政要。

C.行业现金密集程度。例如，客户从事废品收购、旅游、餐饮、零售、艺术品收藏、拍卖、娱乐场所、博彩、影视娱乐等行业。

D.非自然人客户的股权或控制权结构。例如，个人独资企业存在隐名股东或匿名股东公司的尽职调查难度通常会高于一般公司。