目的:练习银行存款的清查。 资料: 东平公司20××年10月31日银行存款的账面余额为194300元。 经核对,公司与
目的:练习银行存款的清查。
资料:
东平公司20××年10月31日银行存款的账面余额为194300元。
经核对,公司与银行双方记账都没有错误,但发现几笔未达账项:
1.10月31日委托银行存款16000元,银行已收款记入公司存款账户,但尚未通知公司;
2.10月29日公司开出一张2500元的支票购买办公用品,公司已减少存款记账,但支票尚未送到银行;
3.10月30日,公司收到其他单位的支票8200元,公司已入账,但银行未记账;
4.10月30日银行代公司支付公用事业费1700元,银行已记账,但付款通知尚未送达公司。
要求:根据资料,计算银行对账单的账面余额是多少?编制银行存款余额调节表,并说明公司在11月1日可动用的银行存款最高限额是多少?