1.1日,向银行借款50000元,存入银行存款户,期限3个月,利率3%。
2.3日,以银行存款5000元购进A材料,同时,支付增值税850元,材料未入库。
3.5日,从银行提取现金1000元。
4.6日,以现金60元购一批办公用品。
5.8日,销售一批产品,销售收入70000元,增值税11900元,款项存入银行。
6.9日,销售原材料一批,收入现金1200元,当日送存银行。
7.11日,以现金支付李霞预借差旅费800元。
8.12日,王志新报销差旅费1400元,交回多余现金100元。
9.15日,以银行存款40000元归还到期的银行长期借款。
10.18日,从银行提取现金10000元。
11.18日,以现金发放工资10000元。
12.20日,以银行存款2000元归还上月欠购货款。
13.28日,收到上月一客户欠货款20000元存入银行。