差旅费报销管理：出差人出差归来后持出差申请、发票、流水单及登机牌等票据在20日内（发票日期与报销发起日为准）进行报销，超期将视同放弃报销费用（）

A.员工异地出差前应填写《出差申请表》

B.出差期限由出差员工自己决定

C.出差人凭审批后的《出差申请表》可向财务部门借支一定数额的差旅费。

D.出差人未于规定时间内报销的，财务部门应于工资中先予扣回，待报销时再行核付。

A.人力资源部负责制定差旅费管理办法，负责审核出差人提供的各种票据，计算出差补助，按《资金管理办法》办理差旅费的支付

B.集团公司办公室、人力资源部、党工部等单位负责办理、审核外出学习培训出差申请表或公文流转的批示文件

C.集团公司各单位负责申请本单位人员的外出学习培训出差申请表，对差旅费报销的真实性负责

D.审计法务部负责差旅费报销过程中出现的违规、违纪行为，对相关单位及责任人进行考核

A.每次出差应单独报销，不得多次出差合并报销

B.多人同一任务出差时，应一同报销，或填写同行出差人

C.报销时应注明出差事由

D.出差人员应妥善保管各类票据，报销人丢失票据的一律不得变通报销

A.出差期间的补助，按100元/天的标准全部填写在一起

B.当天补助的比例:早餐20%，中餐和晚餐各40%

C.需提供餐饮类发票或购买食品类发票

D.出差时招待客户或试味用餐报销费用后，需按比例扣除相关出差人当天当餐的出差补助

企业采用非定额制管理备用金，企业行政管理部门人员出差归来，报销差旅费，并退回多余现金，此时应()。

A．贷记“现金”

B．借记“其他应收款—备用金”

C．借记“管理费用”

D．贷记“管理费用”

A."库存现金"

B."其他应收款-备用金"

C."管理费用"

D."其他应付款"

A.贷记“现金”

B.借记“其他应收款一备用金”

C.借记“管理费用”

D.贷记“管理费用”

A."库存现金"

B."其他应收款-备用金"

C."管理费用"

D."其他应付款"