题目内容
(请给出正确答案)
[多选题]
企业当期应交纳的违反有关规定的罚款和滞纳金为10万元,计入其他应付款。假设本期应纳税所得额为1000万元,适用税率25%,没有其他暂时性差异项目。以下说法中错误的是()
A.形成应纳税暂时性差异10万元
B.形成可抵扣暂时性差异10万元
C.本期应交税费为250万元
D.递延所得税资产为2.5万元
E.递延所得税负债为2.5万元
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A.形成应纳税暂时性差异10万元
B.形成可抵扣暂时性差异10万元
C.本期应交税费为250万元
D.递延所得税资产为2.5万元
E.递延所得税负债为2.5万元
第1题
A.560
B.400
C.160
D.0
第2题
A.A.年应纳税所得额为2万元的企业
B.B.年应纳税所得额为5万元的企业
C.C.年应纳税所得额为11万元的企业
D.D.年应纳税所得额为20万元的企业
第4题
A.捐赠支出85万元应全额调增应纳税所得额
B. 捐赠支出应调增应纳税所得额12万元
C. 税收滞纳金6万元应全额调增应纳税所得额
D. 税收滞纳金6万元可以据实扣除无需进行纳税调整
第5题
A.1000
B.1010
C.1020
D.1040
第6题
A.70
B.125
C.97.5
D.160
第7题
A.3.6
B.4.6
C.5.6
D.7
第8题
A.3.6
B.4.6
C.5.6
D.7
第9题
A.28.6
B.30.6
C.28
D.30
第10题
A.设在乙国的分支机构的亏损不得在境内盈利中抵减但可以在他国盈利中抵减
B.A企业当年度应纳税所得总额为160万元
C.A企业未能弥补的非实际亏损额为240万元
D.A企业当年来自乙国的未弥补亏损允许以其来自乙国以后年度的所得无限期结转弥补
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