资本资产定价模型是估计权益成本的一种方法。估计市场风险溢价时，使用较长年限数据计算出的结果比使用较短年限数据计算出的结果更可靠。

A.通货膨胀率较低时，可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险报酬率

B.公司三年前发行了较大规模的公司债券，估计β系数时应使用发行债券日之后的交易数据计算

C.金融危机导致过去两年证券市场萧条，估计市场风险溢价时应剔除这两年的数据

D.为了更好的预测长期平均风险溢价，估计市场风险溢价时应使用权益市场的几何平均收益率

A.在估算资产实体性贬值用年限法时，必须将资产的名义已使用年限调整为实际已使用年限

B.实际已使用年限，是指资产在使用中实际损耗的年限

C.未来使用年限是根据资产的有形损耗因素，预计资产的继续使用年限

D.名义已使用年限，是指资产从购进使用到评估时的年限

A.要求市场处于均衡状态。

B.基于微观变量构建风险溢价。

C.明确了影响期望收益率的因子的数量和种类。

D.不要求市场组合存在。

A.成本加成定价法

B.目标利润定价法

C.损益平衡定价法

D.边际成本定价法

A.Black-Scholes-Merton模型

B.二叉树定价模型

C.风险中性定价模型

D.资本资产定价模型

E.套利定价模型