以下关于财务报销，说法正确的是（）

A.审批流程到财务高军霞、刘琴或张意时即可打印

B.打印时不需要打印出报销申请单中所上传的附件

C.打印时需要在打印预览页面勾选打印全部

D.审批流程到一级中心负责人即可打印

A.手续费及佣金支出、资本性支出、资产租赁项目、营业税金及附加、业务及管理费中的一般税费、职工薪酬等项目，财务报销只能采用纸质审批方式

B.对于其他业务支出、营业外支出、分保业务支出、无法通过报销系统进行报销的劳务派遣费、赠送保险等项目，财务报销采取纸质审批方式

C.对于除上述之外的其他支出项目，原则上均应纳入报销系统进行电子审批

D.无论是纸质审批，还是电子审批，业务报销审批通过后，省级公司财务部门按照相关要求进行财务合规性审核

A.财务系统中数据录入人员编制记账凭证前，原始资料必须审批完善

B.生成记账凭证后，经会计机构负责人审批和经稽核签章后方可付款、报销

C.各单位财务信息化项目需报局总部审批后，报股份公司审批同意，方可实施

D.因业务特殊需求需在现有财务系统上拓展拓展财务信息系统功能的，未经审批，可允许私自建立财务信息管理系统

A.在实际工作中，当月的发票应该当月报销

B.报销款不能代领

C.报销单即使填写错误也不能直接销毁。

D.企业日常费用报销中，总经理对超出财务负责人审批权限的报销单进行审核签字。

A.根据行业按照要求，票据金额在50元以上的，必须取得加盖出票单位财务专用章的正规合法发票，白条及收据均不能到财务报销。

B.资金支出的报销凭证，包括原始发票、收据、白条等。

C.填制报销单时，费用项目必须填写清楚，附件张数准确，报销金额无误，经手人可以是报销人，也可以是其他人。

D.报销签字流程：经办人填制报账单→部门负责人审查→子公司及分支机构总经理→财务中心负责人→财务中心稽核→出纳付款。

A.内容应当有采购员、销售员、会计、出纳相互牵制的条款

B.发票等报销凭证要有“经手人”、“证明人”签字

C.财务印鉴要分开保管

D.要定期和不定期对现金、银行存款、存货等盘点

B.出差报销住宿补贴时，必须提供出差目的地的有税务局监制章的住宿费发票，加盖旅店全称字迹清晰的发票(财务)专用章，发票联一次性复写并为同一人填开，定额发票注明日期和加盖旅店全称的发票(财务)专用章。

C.车票、住宿发票遗失的，原则上可以报销。

D.相同金额的定额发票必须连号，如不连号原则不予报销，否则必须有客观真实原因说明

A.个人因私借款，需要由经办人在财务部签订《借款协议》后，在办公协同系统中填写相应借款类型，由部门负责人审核，经分管领导批准后，方能提交财务部借款

B.金额超过2000元及以上的要求签订合同；与公司建立年度供应合作关系并签订年度采购合作框架协议的采购业务

C.2000元以下的,可提供采购订单、采购确认单或费用结算单（供应商加盖业务章或财务章）

D.员工借款时，财务部应履行前款不清，后款不借的原则

A.合法的电子发票可以作为财务报销凭证

B.合法的电子发票可以作为消费者权益保护的有效凭证

C.开票方、受票方可以自行下载、存储电子发票

D.受票方需用特定纸张打印电子发票，作为记账联、发票联等凭证使用。

A.定额备用金管理制度可以使业务职能和财务报销制度有机地结合起来

B.备用金不是现金

C.使用部门使用备用金后，可以报销，报销时由财会部门支付现金以补足定额

D.财会部门必须建立备用金的清查盘点制度

A.《费用报销制度》出来后，必须宣讲、培训才能深入人心

B.一般大企业在新员工入职培训时会开一门课《员工如何报销费用》

C.培训不会提高企业收入，只会浪费人力、物力、财力

D.把财务的要求以及关于发票的知识点告诉员工，有助于员工正确认识制度