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[多选题]

《商业银行代理相关国库业务检查手册》中对入网银行办理TIPS业务的现场检查,主要包括()、()、()、()等内容。

A.科目设置和账户使用

B.账务处理

C.三方协议签订与管理

D.资金清算

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第1题

现场监督管理的主要方法包括()。

A.对本级国库业务进行检查

B.对下级国库的会计业务实地检查。包括年度例行检查、突击检查和专项检查

C.对代理国库业务的商业银行、信用社提供的资料进行分析、审核

D.对商业银行、信用社代理的国库业务进行执法检查

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第2题

非现场监督管理的主要方法包括哪些内容?()

A.对与国库业务相关的各类凭证、附件、资料和报表进行核查

B.对下级国库的会计业务实地检查

C.对商业银行、信用社代理的国库业务进行的执法检查

D.对代理国库业务的商业银行、信用社提供的资料进行分析、审核

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第3题

国库监督管理资料主要包括()。

A.国库监督管理报告

B.国库业务案例

C.国库业务事后监督报告

D.国库监督管理报表

E.非现场检查与现场检查的相关资料

F.代理国库年审工作报告(表)

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第4题

凡代理国库业务和办理国库经收业务的商业银行、信用社均应设立()一级科目。

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第5题

()是国家组织收纳预算收入的重要环节,是商业银行、信用社办理的预算收入收纳、缴库业务,具体内容包括缴款书的审核,会计科目和账户的设置、使用,资金划转国库等。

A.国库经收

B.代理国库

C.国库集中收付

D.储蓄类国债承销

E.国库现金管理业务

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第6题

凡代理国库业务和办理国库经收业务的商业银行、信用社均应设立“国库待结算财政款项”一级科目。()
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第7题

代理国库集中支付业务是指商业银行作为办理国库集中支付业务的代理银行,按照与()签订的代理协议,根据支付指令,通过国库单一账户体系,办理财政资金的支付与清算,协助管理财政资金银行账户的行为。

A.税务部门

B.财政部门

C.地方政府

D.人民银行

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第8题

代理国库业务现场检查的检查方法中“查”包括()。

A.查实

B.查账

C.查证

D.查阅

E.查询

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第9题

代理国库业务,是指商业银行办理的与国库资金有关的各项业务,主要包括()。

A.国库经收

B.代理国库

C.国库集中收付

D.储蓄类国债承销

E.国库现金管理

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第10题

代理支库业务申请书中必须包含本商业银行对代理支库业务的机构、岗位设置和人员配备情况,对办理国库业务的承诺和内控管理措施等内容,并必须提供以下书面资料?()
A.人民银行颁发的经营金融业务许可证复印件一份

B、上两年度的资产负债表和损益表复印件各一份

C、相关的内部管理制度和资金结算情况报告

D、金融机构负责人、拟设国库机构负责人或办理国库业务负责人、主要经办人员情况简介

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第11题

代理国库业务现场检查实地检查阶段包括()。

A.进点会谈

B.调阅资料

C.现场检查

D.做好检查记录

E.取证

F.检查情况汇总

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