利用外汇期权进行套期保值时，企业在规避风险的同时，保留了获得收益的机会。

最小方差套期保值比率是使得整个套期保值组合收益的波动最小化的套期保值比率。

利用远期外汇交易进行套期保值的操作原理为：让经济主体持有的某种外币资产和负债或者收入和支出头寸相等，实现该外币净头寸为零，以规避未来汇率变化所带来的风险。

最优套期保值比率是指能够最有效、最大程度地消除保值对象价格变动风险的套期保值比率。

当期货的理论价格偏离于实际价格时，投资者利用期货市场和现货市场的价差，可以进行套期保值活动。

基差是指特定时刻需要进行套期保值的现货价格与用以进行套期保值的期货价格之差。

当存在基差风险时，最优套期保值比率几乎不可能为1。

空头套期保值通过进入现货市场的空头对远期或期货市场进行套期保值。

如果投资者选择远期进行套期保值，往往可以实现到期日的完全匹配。

面对汇率波动及其产生的外汇风险，有些经济主体通过远期外汇交易规避外汇风险，这被称为（）。