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[主观题]

要求:根据证券法律制度的规定,分别回答 48~52 问题: 第 48 题 根据本题要点(1)所提示的内容,

要求:根据证券法律制度的规定,分别回答 48~52 问题:

第 48 题 根据本题要点(1)所提示的内容,甲公司的净资产额、可分配利润、现金流量净额、公司债券发行额和公司债券的期限是否符合中国证监会规定的发行分离交易的可转换公司债券的条件?并说明理由。

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第1题

要求: 根据以下资料及证券法律制度的规定,分别回答 41~47 问题: 第 41 题 根据甲公司申报的财

要求: 根据以下资料及证券法律制度的规定,分别回答 41~47 问题:

第 41 题 根据甲公司申报的财务数据(不考虑虚假陈述的因素),指出甲公司的净资产额、盈利能力是否符合在创业板上市的公司首次公开发行股票的条件?并分别说明理由。

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第2题

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要求: 根据破产法律制度的规定,分别回答 49~53 问题:

第 49 题 根据本题要点(1)所提示的内容,指出丙会计师事务所与本案是否存在利害关系?并说明理由。丙会计师事务所拟派出的注册会计师张某与本案是否存在利害关系?并说明理由。

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第3题

5%的股份;戊、辛两公司事先均向乙公司出具书面承诺,同意无条件按照乙公司指令行使各自所持甲公
司股份的表决权。戊、辛、乙三公司均未对上述情况予以披露。

要求:

根据上述内容,分别回答下列问题:

(1)乙、戊、辛公司在收购甲公司股份时,是否构成一致行动人?并说明理由。

(2)乙公司在收购甲公司股份时,存在哪些不符合证券法律制度关于权益变动披露规定的行为?并说明理由。

(3)丁公司与甲公司的资产重组方案的三项内容中,哪些不符合证券法律制度的规定?并说明理由。

(4)2015年11月1日董事会会议的到会人数是否符合公司法关于召开董事会会议法定人数的规定?并说明理由。

(5)2015年11月1日董事会作出的决议是否获得通过?并说明理由。 (6)人民法院应否受理乙公司的起诉?并说明理由。

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第4题

(二)甲、乙同为丙公司的子公司,甲、乙通过证券交易所的证券交易分别持有丁上市公司(该公司股本总额
为3.8亿元,国家授权投资机构未持有该公司股份)2%、3%的股份。甲、乙在法定期间内向国务院证券监督管理机构和证券交易所报告并公告其持股比例后,继续在证券交易所进行交易。当分别持有丁上市公司股份10%、20%时,甲、乙决定继续对丁上市公司进行收购,在向国务院证券监督管理机构报送上市公司收购报告书之日起15日后,即向丁上市公司的所有股东发出并公告收购该公司全部股份的要约,收购要约约定的收购期限为60天。

收购要约期满,甲、乙持有丁上市公司的股份达到85%,持有其余15%股份的股东要求甲、乙继续以收购要约的同等条件收购其股票,遭到拒绝。

收购行为完成后,甲、乙在15日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所,并予以公告。

要求:根据上述事实及证券法律制度的规定,回答下列问题:

58.甲、乙是否为一致行动人?简要说明理由。

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第5题

甲、乙同为丙公司的子公司,甲、乙通过证券交易所的证券交易分别持有丁上市公司(该公司股本总额为3.
8亿元,国家授权投资机构未持有该公司股份)2%、3%的股份。甲、乙在法定期间内向国务院证券监督管理机构和证券交易所报告并公告其持股比例后,继续在证券交易所进行交易。当分别持有丁上市公司股份10%、20%时。甲、乙决定继续对丁上市公司进行收购,在向国务院证券监督管理机构报送上市公司收购报告书之日起15日后,即向丁上市公司的所有股东发出并公告收购该公司全部股份的要约,收购要约约定的收购期限为60天。

收购要约期满,甲、乙持有丁上市公司的股份达到85%,持有其余15%股份的股东要求甲、乙继续以收购要约的同等条件收购其股票,遭到拒绝。

收购行为完成后,甲、乙在15日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所,并予以公告。

要求:

根据上述事实及证券法律制度的规定,回答下列问题:

(1)甲、乙是否为一致行动人?简要说明理由。

(2)收购要约期满后,丁上市公司的股票是否还具备上市条件?简要说明理由。

(3)甲、乙拒绝收购其余15%股份的做法是否合法?简要说明理由。

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第6题

甲上市公司(本题下称“甲公司”)因再大重组,拟向控股股东A企业等8个特定对象(均为甲公司的前10名股东)非公开发行股票8000万股。中国证监会于2010年8月受理了甲公司的申报材料,该申报材料披露了以下相关信息: (1)发行价格拟订为定价基准日的20个交易日公司股票均价的80%。 (2)控股股东A企业认购的股份,白发行结束之日起1 2个月后才可以转让。 (3)甲公司2009年度的财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告。 (4)2006年甲公司增发新股募集的资金30000万元被控股股东A企业占用,至今尚未偿还。 (5)2010年2月,甲公司现任董事陈某在任 期期间因违规抛售所持甲公司股票被上海证券交易所公开谴责。2009年2月,甲公司现任董事会秘书张某因违规行为受到中国证监会的行政处罚。 (6)本次发行由甲公司自行销售。 要求: 根据证券法律制度的规定,分别回答下列 问题:

根据本题要点(1)所提示的内容,甲公司拟订的发行价格是否符合中国证监会的有关规定?并说明理由。

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第7题

甲、乙、丙、丁等20人拟共同出资设立A有限责任公司(以下简称“A公司”)。股东共同制定了公司章程。在公

甲、乙、丙、丁等20人拟共同出资设立A有限责任公司(以下简称“A公司”)。股东共同制定了公司章程。在公司章程中,对董事任期、监事会组成、股权转让规则等事项作了如下规定: (1)公司董事任期为4年; (2)公司设立监事会,监事会成员为7人,其中包括2名职工代表; (3)股东向股东以外的人转让股权,必须经其他股东2/3以上同意。 为了扩大经营规模,决定向社会发行公司债券。在申报材料中显示,A公司的注册资本5000万元;净资产额为8000万元;拟发行公司债券3000万元。A公司与以B证券公司为首的承销团(由B、C、D三家证券公司构成)签订了承销协议,承销期为120天。B证券公司认为该项债券利润丰厚,因而在代销开始前,便自行决定留存1500万元。 证券发行中,B证券公司发现,A公司的募集文件中有重大遗漏:一笔2100万元的债务未在资产负债表中列明,证券公司遂停止了销售活动,并要求A公司承担其发行证券造成的损失8万元。 要求:根据上述内容并结合公司法律制度和证券法律制度的规定,分别回答下列问题。 (1)公司章程中关于董事任期的规定是否合法?说明理由。 (2)公司章程中关于监事会职工代表人数的规定是否合法?说明理由。 (3)公司章程中关于股权转让的规定是否合法?说明理由。 (4)A公司是否符合发行公司债券的条件?说明理由。 (5)A公司发行的公司债券未超过5000万元,是否可以由承销团发行?说明理由。 (6)承销协议中的承销期为120天是否符合法律规定?说明理由。 (7)B证券公司在承销过程中的做法是否符合法律规定?说明理由。 (8)证券公司是否可以停止销售公司债券?说明理由。

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第8题

环亚公司(非金融类企业)于2005年6月在上海证券交易所上市。2010年4月环亚公司聘请8证券公司作为向

环亚公司(非金融类企业)于2005年6月在上海证券交易所上市。2010年4月环亚公司聘请8证券公司作为向不特定对象公开募集股份(以下简称“增发”)的保荐人。B证券公司就本次增发编制的发行文件有关要点如下:

(1)环亚公司最近3个会计年度的净资产收益率分别为5.46%、5.40%和6.15%.

(2)环亚公司于2007年6月将5 000万元委托C证券公司进行理财,直到2009年12月l0日,C证券公司才将该委托理财资金全额返还环亚公司,环亚公司亏损财务费80万315。 (3)本次增发的发行价格拟按公告招股意向书前20个交易日公司股票均价的90%确定。

要求:根据证券法律制度的规定,分别回答以下问题。

(1)环亚公司的净资产收益率是否符合增发的条件?并说明理由。

(2)环亚公司的委托理财事项是否构成本次增发的法定障碍?并通明理由。

(3)环亚公司本次增发的发行价格的确定方式是否符合有关规定?并说明理由。

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第9题

根据证券法律制度的规定,上市公司公开增发普通股要求最近 24 个月内曾公开发行证券的,不存在发行当年营业利润比上年下降()以上的情形

A.10%

B.20%

C.30%

D.50%

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第10题

甲、乙、丙拟共同出资设立一家有限责任公司,并共同制定了公司章程草案。该公司章程草案有关要点如下

(1)公司注册资本为600万元。其中,甲出资180万元(货币出资70万元、计算机软件作价出资110万元),乙出资150万元(机器设备作价出资100万元、特许经营权作价出资50万元),丙以货币270万元出资。

(2)公司董事长由甲委派,副董事长由乙委派,经理由丙提名并经董事会聘任,经理作为公司的法定代表人。在公司召开股东会会议时,出资各方行使表决权的比例为:甲按照注册资本30%的比例行使表决权;乙、丙分别按照注册资本35%的比例行使表决权。

(3)公司需要增加注册资本时,出资各方按照在股东会行使表决权的比例优先认缴出资;公司分配红利时,出资各方依照以下比例进行分配:甲享有红利25%的分配权;乙享有红利40%的分配权;丙享有红利35%的分配权。

要求:

根据上述内容,分别回答下列问题:

(1)股东的出资方式是否符合公司法律制度的规定?并说明理由。

(2)公司的法定代表人由经理担任是否符合公司法律制度的规定?公司章程规定的股东在股东会会议上行使表决权的比例是否符合公司法律制度的规定?并分别说明理由。

(3)公司章程规定的股东分红比例是否符合公司法律制度的规定?并说明理由。

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