明确舞弊惩治责任和流程，对违规舞弊按制度按要求进行处罚后，在内部适当范围内宣传警示教育，并在（）上曝光

A.企业应当重视和加强反舞弊机制建设，对员工进行道德准则培训

B.企业应通过审计委员会对信访、内部审计、监察、接受举报过程中收集的信息进行复查

C.企业不必建立反舞弊情况通报制度，应对舞弊情况进行保密

D.企业应当建立举报人保护制度，设立举报责任主体、举报程序，明确举报投诉处理程序，并做好投诉记录的保存

A.负责接受责任单位和个人对反舞弊调查及处理的申诉。

B.负责推进移交司法的案件，并反馈最终结果。

C.配合司法案件的侦办。

D.针对舞弊风险制定防控措施，不断完善内控制度。

A.小微贷款出现风险后，经有关工作流程，无确切证据证明相关责任人未按照标准化操作流程完成相关操作或未勤勉尽职

B.因自然灾害等不可抗力因素直接导致不良资产形成，且相关工作人员在风险发生后及时揭示风险并第一时间采取了措施

C.贷款本金已结清，即使有少量欠息，相关工作人员无舞弊欺诈、违规违纪行为，并已按有关管理制度采取追索措施的

D.对于交接的贷款，移交前已暴露风险的，接收人在风险化解及后续管理中无违规失职行为;移交前未暴露风险的，接收人原则上在不超过1个月内发现风险并采取措施减少了损失

A.在确认并调查违规交易时

B.内部审计师已报告了所有可疑活动

C.在合理程度上确认组织发生了严重的舞弊现象时

D.针对可能存在舞弊的交易的核查已经完成

A.②③④

B.①④

C.①②③

D.①②③④